Comptable pour camionneurs et propriétaires-exploitants
Entre les frais de carburant, les traversées de frontière, les repas sur la route et l'amortissement du tracteur, la fiscalité du transport routier a ses propres règles. Gestion AZ Expert monte le dossier complet d'un propriétaire-exploitant, qu'il opère en son nom personnel ou par le biais d'une société.
Nous savons appliquer la méthode simplifiée des repas de conducteur (formulaire TL2), traiter les longues distances et les voyages transfrontaliers, gérer l'amortissement d'un tracteur ou d'une remorque, et arbitrer entre location et achat. Nous conseillons aussi sur le moment opportun d'incorporer, une question fréquente dès que les revenus deviennent réguliers.
Obligations fiscales du secteur
- T2125 / TP-80 pour les exploitants non incorporés, ou T2 / CO-17 pour les sociétés
- Inscription et déclarations TPS/TVQ
- Formulaire TL2 pour les frais de repas et d'hébergement des conducteurs
- Registre de voyages, de kilométrage et de carburant
- Acomptes provisionnels et remises de paie si vous avez des employés
Déductions et crédits applicables
- Carburant, DEF, huile et entretien du tracteur
- Amortissement (DPA) du camion et de la remorque, ou frais de location
- Repas et hébergement sur la route selon la méthode admissible
- Assurances, permis, plaques et frais de la SAAQ
- Réparations, pneus et pièces
- Frais de péage, de pesée et de traversier
- Téléphone, GPS, ELD et logiciels de répartition
- Intérêts sur le financement de l'équipement
Erreurs fréquentes à éviter
- Réclamer les repas sans respecter les conditions de distance et de durée du TL2
- Confondre amortissement et dépense d'entretien pour une réparation majeure
- Négliger la TPS/TVQ sur les services rendus à des donneurs d'ordre québécois
- Rester non incorporé alors que les bénéfices justifieraient une société
Livrables du mandat
- Déclaration annuelle personnelle ou d'entreprise, selon votre structure
- TL2 rempli et documenté
- Déclarations de TPS/TVQ
- Analyse incorporation et planification de la rémunération
- Tenue de livres mensuelle avec suivi du carburant et des dépenses
Questions fréquentes
Puis-je déduire mes repas quand je suis sur la route ?
Oui, si vous êtes conducteur de grand routier et que vous respectez les conditions de distance et de durée du formulaire TL2. Le pourcentage déductible est plus avantageux pour les grands routiers que pour les autres travailleurs.
Mon donneur d'ordre me paie sans retenues, suis-je autonome ?
Dans la plupart des cas oui, vous êtes considéré comme travailleur indépendant et responsable de votre impôt, de vos cotisations et de vos taxes. Nous validons votre statut selon les critères de l'ARC et de Revenu Québec.
Est-ce que je devrais m'incorporer ?
Souvent oui à partir d'un certain niveau de bénéfices, notamment pour le report d'impôt et la protection du patrimoine. Nous vous présentons une comparaison chiffrée avant toute démarche.
Gestion AZ Expert — cabinet comptable en ligne au Québec. Téléphone : +1 514-603-1918. Courriel : contact@azconsulting.expert.