Comptable pour travailleurs autonomes au Québec
Être à son compte, c'est cumuler deux métiers : le vôtre et celui de gestionnaire fiscal. Gestion AZ Expert reprend le second. Nous produisons votre déclaration de travailleur autonome, structurons vos dépenses admissibles et vous disons à l'avance combien mettre de côté pour l'impôt et les taxes.
Notre cabinet accompagne des pigistes de tous horizons — consultants, designers, développeurs, formateurs, thérapeutes, créateurs de contenu, sous-traitants. Nous connaissons les zones grises qui déclenchent des questions de l'ARC : le bureau à domicile, la part personnelle d'un véhicule, les repas et représentations, et surtout la distinction entre travailleur autonome et employé déguisé. Nous documentons chaque poste pour que votre déclaration tienne la route.
Obligations fiscales du secteur
- Annexe T2125 (fédéral) et TP-80 (Québec) avec vos revenus et dépenses d'entreprise
- Inscription à la TPS/TVQ dès 30 000 $ de revenus sur quatre trimestres consécutifs
- Cotisations au RRQ (part employeur et employé) et au RQAP le cas échéant
- Acomptes provisionnels trimestriels lorsque le solde dû dépasse les seuils
- Conservation des pièces justificatives pendant six ans
Déductions et crédits applicables
- Bureau à domicile au prorata de la superficie utilisée
- Internet, téléphone, logiciels et abonnements professionnels
- Matériel informatique et amortissement
- Frais de véhicule au prorata des kilomètres d'affaires
- Publicité, site web, hébergement et honoraires professionnels
- Formation continue et documentation liée à votre domaine
- Frais bancaires et de traitement de paiement
- Assurance responsabilité professionnelle
Erreurs fréquentes à éviter
- Franchir les 30 000 $ sans s'inscrire à la TPS/TVQ à temps
- Réclamer 100 % d'une dépense à usage mixte
- Oublier les cotisations RRQ dans la planification de trésorerie
- Mélanger comptes personnels et comptes d'entreprise
- Négliger les acomptes provisionnels et subir des intérêts
Livrables du mandat
- Déclaration T1 / TP1 avec états des résultats d'entreprise complets
- Inscription et déclarations TPS/TVQ
- Calendrier d'acomptes provisionnels personnalisé
- Analyse incorporation vs travailleur autonome, chiffres à l'appui
- Tenue de livres mensuelle en option
Questions fréquentes
À partir de quel revenu dois-je facturer les taxes ?
Dès que vos revenus taxables atteignent 30 000 $ sur quatre trimestres civils consécutifs, l'inscription à la TPS/TVQ devient obligatoire. Beaucoup de travailleurs autonomes s'inscrivent volontairement avant, pour récupérer les taxes sur leurs achats.
Ai-je intérêt à m'incorporer ?
Cela dépend surtout de votre revenu net, de vos besoins personnels de liquidités et de votre exposition au risque. Nous produisons une comparaison chiffrée avant que vous décidiez — l'incorporation n'est avantageuse qu'à partir d'un certain niveau de bénéfices laissés dans la société.
Puis-je déduire mon bureau à domicile ?
Oui, au prorata de la superficie consacrée à votre travail et de son usage. Loyer ou intérêts hypothécaires, taxes, électricité, chauffage et assurances entrent dans le calcul.
Combien dois-je mettre de côté pour l'impôt ?
Comme règle de départ, entre 25 % et 35 % de votre bénéfice net selon votre tranche d'imposition, en plus des taxes perçues qui ne vous appartiennent pas. Nous vous remettons un montant précis après analyse.
Gestion AZ Expert — cabinet comptable en ligne au Québec. Téléphone : +1 514-603-1918. Courriel : contact@azconsulting.expert.